PIT 2025 – Przewodnik po ulgach i odliczeniach

Ile tak naprawdę możesz zyskać?

Rozliczenie podatku dochodowego PIT jest obowiązkiem, z którym każdy z nas (po ukończeniu 26. roku życia) musi się mierzyć. Niewiele osób jednak jest świadomych tego, że istnieje wiele ulg i odliczeń, które mogą znacznie obniżyć należny podatek. Dzięki nim można płacić mniej, a jednocześnie legalnie optymalizować swoje rozliczenia. Warto zrozumieć, z jakich ulg warto skorzystać, aby maksymalnie zmniejszyć swoje obciążenie podatkowe. W poniższym artykule znajdziecie porady i informacje o ulgach podatkowych, które każdy powinien znać.

Ulga prorodzinna

Jeśli jesteś rodzicem, pierwszym punktem Twojego zainteresowania w kontekście rozliczenia PIT, powinna być tzw. ulga na dzieci, która pozwala na obniżenie podatku dochodowego. Jest ona szczególnie atrakcyjnym źródłem oszczędności dla rodzin wielodzietnych, z uwagi na większe korzyści podatkowe.

Pierwszym, logicznym wymogiem do skorzystania z tej ulgi jest fakt bycia rodzicem bądź opiekunem prawnym dziecka. Ulga prorodzinna dotyczy dzieci, które nie ukończyły 18 roku życia lub, w przypadku gdy kontynuują naukę, 25 roku życia. Natomiast, jeśli Twoje dziecko ma orzeczenie o niepełnosprawności, to ulga przysługuje Ci bez ograniczeń wiekowych. To dodatkowa pomoc dla rodzin, w których dzieci wymagają szczególnej opieki.

Jeśli masz jedno lub dwoje dzieci (spełniające kryteria wiekowe), możesz odliczyć od podatku 1 112,12 zł rocznie na każde z nich. W przypadku trzeciego dziecka kwota ta wynosi już 2 000 zł rocznie, a na czwarte i każde kolejne dziecko można odliczyć 2 700 zł rocznie. To oznacza, że jeżeli masz trójkę dzieci, Twoje roczne odliczenie od podatku może wynieść nawet ponad 4 200 zł. Korzystając z tej ulgi, możesz więc znacząco zmniejszyć kwotę, którą musisz zapłacić w rozliczeniu rocznym.

Ulga za internet

Bardzo mało osób zdaje sobie sprawę z tego, że mogą odliczyć od PIT-u koszty związane z opłatą internetu! Ulga ta dotyczy zwrócenia części rachunków za internet, który opłacamy w miejscu swojego zamieszkania.

Każdy, kto ponosi wydatki na internet, ma prawo skorzystać z tej ulgi. Dotyczy to zarówno osób korzystających z internetu w mieszkaniu, jak i w domu jednorodzinnym. Maksymalna kwota, jaką możesz odliczyć, wynosi 760 zł rocznie. Niestety, jeśli Twoje rachunki za internet przekraczają tą kwotę, nie odliczysz więcej – chociaż i tak możesz zaoszczędzić dzięki uldze. Co ważne, ulga ta przysługuje przez dwa kolejne lata, warto więc z niej skorzystać, zwłaszcza gdy dopiero zaczynasz opłacać internet lub zmieniasz dostawcę.

Ulga termomodernizacyjna

Z ulgi termomodernizacyjnej mogą skorzystać wszystkie osoby, które w ostatnich latach zainwestowały w poprawę efektywności energetycznej swojego domu. Zakres prac, które klasyfikują się w tej grupie, jest dość obszerny – od ocieplenia budynku przez montaż odnawialnych źródeł energii. Ulga ta przeznaczona jest dla właścicieli domów jednorodzinnych, którzy chcą zmniejszyć zużycie energii i jednocześnie poprawić komfort cieplny w swoim domu.

Co jeszcze zalicza się do “termomodernizacji”? Na przykład wymiana starych pieców na nowe, bardziej ekologiczne, docieplenie ścian, dachów lub podłóg, a także instalacja paneli fotowoltaicznych lub pompy ciepła. Maksymalna kwota, jaką można odliczyć w ramach tej ulgi, wynosi aż 53 000 zł. To oznacza, że jeżeli przeprowadziłeś kosztowną modernizację swojego domu, możesz odzyskać część poniesionych wydatków. Ulga ta może być rozliczana przez kilka lat, co daje możliwość stopniowego korzystania z odliczeń, w zależności od tego, jak duża była inwestycja.

Ulga rehabilitacyjna

Osoby niepełnosprawne lub ich opiekunowie mogą skorzystać z tzw. ulgi rehabilitacyjnej. Możesz więc skorzystać z tego wsparcia, jeśli jesteś osobą z orzeczeniem o niepełnosprawności lub masz na utrzymaniu osobę niepełnosprawną z takim orzeczeniem. Odliczeniu podlegają wydatki poniesione na rehabilitację lub dostosowanie mieszkania do indywidualnych potrzeb osoby z niepełnosprawnością.

Aby skorzystać z tej ulgi, musisz posiadać aktualne orzeczenie o niepełnosprawności oraz udokumentowane wydatki związane z rehabilitacją. Możesz również, jak wspomniałam wcześniej, odliczyć od podatku wydatki poniesione na adaptację mieszkania, takie jak dostosowanie kuchni czy łazienki do użytkowania przez osobę niepełnosprawną, jak i koszty związane z transportem. W przypadku wydatków poniesionych podczas remontu, nie ma tu mowy o limicie wysokości zwrotu – możesz odliczyć pełną kwotę poniesionych wydatków. Natomiast w przypadku niektórych wydatków, na przykład na transport, obowiązuje limit w wysokości 2 280 zł rocznie.

Odliczenia związane z darowiznami

Warto pamiętać, że darowizny przekazane na cele charytatywne, społeczne czy religijne również mogą obniżyć Twój podatek. Jeśli wspierasz organizacje pożytku publicznego lub przekazujesz datki na cele religijne, masz prawo odliczyć te darowizny od swojego podatku dochodowego.

Każda osoba, która przekazuje darowizny na rzecz organizacji pożytku publicznego, może odliczyć je od dochodu. Maksymalna kwota darowizn, jaką można odliczyć, wynosi 6% Twojego rocznego dochodu. Oznacza to, że jeżeli zarabiasz 50 000 zł rocznie, możesz odliczyć darowizny o wartości do 3 000 zł. To korzystne rozwiązanie, które pozwala na wspieranie potrzebujących, a jednocześnie zmniejsza kwotę podatku do zapłaty.

Zwrot z wydatków, które i tak ponosisz

Orientacja w prawach i możliwościach, które posiadamy, tak samo jak korzystanie z nich, jest niezwykle ważnym zasobem. Dzięki znajomości ulg, możemy zyskać zwrot z poniesionych kosztów, które często są konieczne.

Świadomość o dostępnych ulgach jest pierwszym krokiem do oszczędności na wielu inwestycjach, które dzięki nim stają się jeszcze bardziej opłacalne. Należy również pamiętać o ulgach lokalnych, które mogą wprowadzać samorządy gminne. Często dotyczą one inwestycji dla firm i rolników albo obejmują ulgi podatkowe dla mieszkańców obszarów poddawanych rewitalizacji.